Verotus Bremenissä: Opas suomalaisille matkailijoille ja muuttajille

Bremen on yksi Saksan liittotasavallan 16 osavaltiosta, ja sen verotusjärjestelmä noudattaa liittovaltion sekä paikallisia säädöksiä. Tämä artikkeli käsittelee Bremenin verotusta suomalaisille matkailijoille, opiskelijoille ja kaupunkiin muuttaville. Keskeisiä aiheita ovat tuloverotus, arvonlisävero (ALV), kiinteistöverot sekä erityisesti kaksinkertaisen verotuksen välttäminen Suomen ja Saksan välillä.

1. Tuloverotus Bremenissä

Bremenissä tuloverotus perustuu Saksan progressiiviseen verojärjestelmään. Veroprosentti vaihtelee tulojen mukaan (0–45%), ja Bremen on yksi Saksan korkeimman paikallisen tuloverokannan osavaltioista (noin 19–24% liittovaltion veron päälle).

• Ansiotulovero: Palkansaajat maksavat veroa palkastaan, ja veronpidätys tapahtuu automaattisesti.
• Itsenäisten ammatinharjoittajien verotus: Yrittäjät joutuvat ilmoittamaan tulonsa itse ja maksamaan verot neljännesvuosittain.
• Verovähennykset: Bremenissä on mahdollista vähentää mm. työmatkakulut, ammattikoulutuskulut ja lapsiperheiden tukimaksut.

Lisätietoja Bremenin asumisesta ja kustannuksista löydät sivulta Bremenin asuminen.

2. Arvonlisävero (ALV) ja kulutusverot

Saksan ALV on 19%, mutta alennettu 7% kanta koskee mm. ruokaa, kirjoja ja julkisen liikenteen palveluita. Bremenissä ei ole paikallisia lisäveroja ALV:n päälle, toisin kuin esimerkiksi Hampurissa.

• Matkailijoiden ALV-palautus: EU:n ulkopuoliset matkailijat voivat hakea ALV-palautusta yli 50 euron ostoksista (kuitin säilyttäminen on tarpeen).

3. Kiinteistöverot ja kunnallisverot

Bremenissä kiinteistöveroa (Grundsteuer) lasketaan kiinteistön arvon ja paikallisen kunnan kerroinperusteisesti. Verokanta on yleensä 0,35–1,5% kiinteistön arvosta. Lisäksi kunnallisverot (Gewerbesteuer) koskevat yritystoimintaa.

4. Kaksinkertaisen verotuksen välttäminen

Suomi ja Saksa ovat solmineet verosopimuksen, joka estää saman tulon verottamisen molemmissa maissa. Jos oleskelet Bremenissä yli 6 kuukautta, saatat joutua maksamaan verot Saksaan. Tärkeää on:
– Ilmoita verotusoikeutesi molemmille veroviranomaisille.
– Hyödynnä vähennysoikeuksia esim. eläkemaksuista.

Lisätietoja Saksan verotuksesta löytyy myös Düsseldorfin verotusoppaasta.

5. Verotus erityistapauksissa

• Opiskelijat: Alle 6 kuukauden oleskelu ei yleensä aiheuta verovelvollisuutta. Katso lisää Bremenin opiskeluoppaasta.
• Eläkeläiset: Eläkkeet verotetaan yleensä Suomessa, mutta Saksa voi periä lisäveroa pitkäaikaisista oleskelijoista.

Yhteenveto

Bremenin verotus on monimutkainen, mutta suunnittelemalla ja hyödyntämällä verovähennyksiä voit säästää huomattavasti. Jos aiot muuttaa Bremeniin pysyvästi, suosittelemme konsultoimaan veroneuvojaa.

🔹 Lisäresurssit:
– Bremenin ruokakulttuuri ja ruokakulut
– Julkinen liikenne Bremenissä

Tämä artikkeli perustuu Saksan ja Suomen verolainsäädäntöön (2024), mutta tarkista aina viranomaisten sivuilta uusimmat tiedot.

Verotuksen perusinfo Bremenissä

Ominaisuus	Yksityiskohdat
Tuloveroaste	Progressiivinen, noin 0-45 % riippuen tulotasosta
Liikevaihtovero (ALV)	Yleinen ALV-prosentti on 7 % tai 19 %, riippuen tuotteesta tai palvelusta
Yritysverotus	Yritysveroprosentti Bremenissä on noin 15 % + kunnallisvero
Kunnallisvero	Vaihtelee, yleensä noin 15-20 %
Perintö- ja lahjavero	Veroasteet vaihtelevat perinnön ja lahjan arvon mukaan, enintään noin 30 %
Sosiaaliturvamaksut	Verojen lisäksi maksetaan sosiaaliturvamaksuja, kuten eläke- ja sairausvakuutusmaksut
Verotuksen määräaika	Veroilmoitus tehdään vuosittain, yleensä toukokuuhun mennessä
Verohallinnon virallinen toimipaikka	Bremenin paikallinen verovirasto
Verotuksen edellytykset	Verojen määritys perustuu tulotietoihin ja verolainsäädäntöön

Usein kysytyt kysymykset verotuksesta Bremenissä

Kysymys	Vastaus
Mikä on Bremenin tuloveroprosentti?	Bremenin tuloveroprosentti vaihtelee tulojen mukaan, mutta keskimäärin se on noin 14–42 %.
Mitä veroja maksetaan Bremenissä yrityksille?	Yritykset maksavat Bremenissä yhteisöveroa, liikevaihtoveroa ja muita paikallisia maksuja.
Kuinka paljon arvonlisäveroa peritään Bremenissä?	Bremenissä sovelletaan yleistä arvonlisäverokantaa, joka on 19 %, ja alennettua 7 % tietyille tuotteille ja palveluille.
Onko Bremenissä verovähennyksiä tai -vapautuksia?	Kyllä, Bremenissä on erilaisia verovähennyksiä, kuten perhe- ja työperäisiä vähennyksiä, sekä mahdollisia vapautuksia tietyissä tilanteissa.
Miten verotus vaikuttaa palkansaajiin Bremenissä?	Palkansaajat maksavat tuloveroa, sosiaaliturvamaksuja ja mahdollisesti muita paikallisia maksuja, jotka vaikuttavat nettopalkkaan.
Kuinka usein verot maksetaan Bremenissä?	Verot maksetaan yleensä neljännesvuosittain ennakkoveroina, ja lopullinen verotus suoritetaan vuoden lopussa.
Mitä dokumentteja tarvitaan verotukseen Bremenissä?	Tarvitaan esimerkiksi tuloveroilmoitus, palkkalaskelmat, mahdolliset vähennykset ja muut verotukseen liittyvät asiakirjat.
Miten verotuksen muutokset vaikuttavat Bremenissä asuviin?	Verotuksen muutokset voivat vaikuttaa veroprosentteihin, vähennyksiin ja veronmaksun aikatauluihin, mikä vaikuttaa asukkaiden talouteen.
Onko Bremenissä erityisiä verotuksellisia etuja ulkomaisille sijoittajille?	Bremen tarjoaa joitakin verovapauksia ja kannustimia ulkomaisille sijoittajille, mutta tarkat edut riippuvat sijoituksen luonteesta ja määrästä.

Lisätietoja verotuksesta